Les pensions de retraite directes à l’âge légal 2. Impact du rachat de trimestres sur la retraite complémentaire. Néanmoins, cela n'est pas tout le temps rentable. Merci de confirmer. Retraite du régime général. Le rachat de trimestres : comment ça marche ? Le deuxième niveau de retraite est appelé « retraite complémentaire ». L'AGIRC tranche C n'est attribuée au taux plein que lorsque l'âge du taux plein est acquis soit entre 65 et 67 ans selon votre année de naissance (pour les points acquis jusqu'en 2015). Le niveau de rentabilité pourra être amélioré en incluant la déductibilité fiscale intégrale des sommes versées. Sans rachat de trimestre, sa retraite s’élèvera à 48.109 euros par an. Avec 8 trimestres manquants, la pension subira une décote de 8 x 0,625 soit 5 %. Le rachat de trimestres de retraite est une possibilit peu connue des salaris du priv, d o l initiative de RiskAssur-hebdo de l expliciter ici pour ses lecteurs. Mes possibilités de rachat Pour prendre votre retraite de base à taux plein, et donc percevoir une pension complète, vous devrez avoir cotisé un certain nombre de trimestres. Bonjour, Sujet: retraite anticipée. Jeunes actifs, apprentis ou encore assistants maternels : une circulaire de la Cnav du 28 avril 2015 fait le point sur la diminution du coût de rachat de trimestres, ce rachat servant à compléter leur carrière et à améliorer ainsi leur retraite. Il y a donc de grandes chances que l’impact fiscal d’un rachat opéré cette année soit…nul. L’intérêt du rachat de trimestres réside également dans le mécanisme de déductibilité fiscale de l’investissement. Vous avez fait une demande de rachat de trimestres auprès de votre régime de retraite de base : dans la plupart cas, il vous est possible de racheter des points de retraite complémentaire. Il me manque 2 trimestres pour partir à 59 ans 1/2. Merci de me dire si l'option choisie fera une difference pour la retraite complémentaire AGIRC. Question détaillée. Sur le rachat de trimestre : La prime de rachat de trimestre s’élèvera à 8 000 € bruts par trimestre racheté. Merci pour votre réponse. Pour plus de détail, vous pouvez consultez notre fiche : Comment est calculée la retraite de base des salariés, des artisans et des commerçants ? Pour valider l’opportunité d’un rachat de trimestres, il faut également prendre en compte l’impact sur l’ imposition à l’impôt sur le revenu, le rachat de trimestre étant déductible du revenu imposable. Les retraites complémentaires ARRCO et AGIRC appliquent les mêmes conditions pour atteindre le taux plein que la retraite de base CNAV. Il faut néanmoins relativiser ce résultat : Si le rachat pour le taux et la durée d’assurance semble plus intéressant, il coûte également sensiblement plus cher (+50% en moyenne). Afin d'être régulièrement informé(e) par email sur l'actualité du système des retraites et sur solutions de conseil retraite Sapiendo, il vous suffit de vous inscrire à notre newsletter. Du coup si elle est mise en oeuvre en 2019 en se basant sur l’année fiscale de référence 2019, que devient l’année fiscale 2018 ? S’il rachète les 6 trimestres qui lui manquent, sa retraite passe à 51.432 euros. accès à notre hotline, au calcul digital La retraite de base CNAV sera donc : 30 000 x 45 % x 157 / 165 = 12 845 €. 17/02/2021 . - Calcul de la rentabilité d'un rachat de 8 trimestres à 62 ans (option taux uniquement) : Coût global pour 8 trimestres = 4 510 x 8 =36 080 €, Montant total des retraites (taux plein) = 14 273 + 7 508 + 11 750 = 33 531 € brut / an. La surcote est une majoration du montant d'une pension de retraite pour les assurés qui travaillent au-delà de l'âge légal de départ à la retraite. Ainsi, on peut considérer que ce dispositif est dédié principalement aux assurés qui ont un taux d’imposition élevé : En effet, si les revenus d’activité pris en compte pour la détermination du coût du rachat sont limités à hauteur du plafond annuel de la sécurité sociale, l’avantage fiscal, lui, ne subit aucun plafond…. Sapiendo vous donne des exemples concrets pour mesurer la pertinence de cet investissement. Exemple : Le même salarié né en 1954 ne disposant donc que de 157 trimestres sur les 165 nécessaires pour obtenir le taux plein. L’impact du rachat de trimestres sera donc nul pour cette pension. Pour vérifier l'impact d'un rachat de trimestres sur la date et le montant de vos futures retraites (base et complémentaire), vous pouvez effectuer des simulations en vous rendant dans votre espace personnel sur le site https://www.agirc-arrco.fr Par ailleurs, vous pouvez également simuler le coût d'un rachat de trimestres. - Calcul de sa retraite CNAV + ARRCO + AGIRC sans rachat de trimestres (avec un taux minoré) : Montant total des retraites = 12 845 + 6 907 + 10 810 = 30 562 € brut /an. Il est possible de racheter jusqu’à 12 trimestres soit 3 années. Cette prestation est financée par une cotisation prélevée chaque mois sur votre salaire brut et reversée à une caisse de retraite complémentaire (Agirc ou Arrco pour les salariés du privé). Impact sur votre retraite complémentaire. Rachat de trimestre taux +/- durée / impact sur complémentaire. Les retraites complémentaires ARRCO et AGIRC appliquent les mêmes conditions pour atteindre le taux plein que la retraite de base CNAV. Les points retraite AGIRC-ARRCO sont attribués à l’assuré sur la base de cotisations.. Depuis 2004, les salariés du privé ont la possibilité de racheter des points sous conditions dans la limite de : Si l'assuré n'exerce plus d'activité salariée, les rachats de cotisations sont déductibles du montant des pensions. Nous espérons malgré tout que ces échanges ont pu vous être utile. A l'inverse, l'assuré qui prend s… Pour effectuer ce calcul, vous devrez tenir compte de l’impact du rachat sur vos retraites complémentaires, Arrco et Agirc. L'impact du montant de mes revenus et du nombre de trimestres sur ma retraite. Ainsi, il n'est plus possible de répondre aux questions et aux commentaires. Selon la situation et la carrière de chacun, le rachat de trimestre n'aura pas le même impact sur le montant des retraites de base et complémentaires. La retraite de base des salariés du secteur privé (CNAV), des salariés agricoles (MSA) et des artisans commerçant (RSI) se calcule en tenant compte : La retraite sera ainsi égale à : Salaire ou Revenu Annuel Moyen x Taux x (nombre de trimestres acquis / nombre de trimestres requis). Il y a 2 options, taux seul et taux et durée. Racheter des trimestres – lorsqu’il en manque – pour bénéficier d’une retraite de base à taux plein, c’est possible. Merci de me dire si l'option choisie fera une difference pour la retraite complémentaire AGIRC. De ce fait, aucun coefficient de minoration ne sera appliquée aux retraites complémentaires si tous les trimestres requis sont acquis (avec ou sans rachat). Retraite sans condition d’âge 2. Exemple : Le même salarié né en 1954 ne disposant donc que de 157 trimestres sur les 165 nécessaires pour obtenir le taux plein. Il est possible, dans des cas bien dtermins, que nous dtaillons plus loin, de . Avant le 1er janvier 2019, les salariés non-cadres cotisaient pour leur retraite complémentaire au régime Arrco sur la totalité de leur salaire limité à 3 plafonds de la Sécurité sociale. Néanmoins, dans cet exemple la rentabilité est tout de même relative, il faudra que ce salarié vive au minimum 12 ans après l'obtention de sa retraite pour que l'argent investi ne l'ait pas été pour rien. Il est toujours possible d’effectuer un versement complémentaire portant sur tout ou partie des 30% à échéance libre. Vous pouvez récupérer 140 points par année rachetée dans la … Je vous conseille TAUX et DUREE pour avoir le taux plein complet, Avez vous fait le calcul du NON rachat / par rapport à une décote La retraite AGIRC sera donc : 27 000 x 0,4352 x 100 % = 11 750 €. Calcul avec rachat de 8 trimestres pour le taux uniquement : Calcul avec rachat de 8 trimestres pour le taux et la durée d’assurance : Calcul de sa retraite CNAV + ARRCO + AGIRC sans rachat de trimestres (avec un taux minoré) : Calcul de la rentabilité d'un rachat de 8 trimestres à 62 ans (option taux uniquement) : Calcul de la rentabilité d'un rachat de 8 trimestres à 62 ans (option taux et durée d'assurance) : Simulateur avant/après réforme des retraites. Ooreka vous remercie de votre participation à ces échanges. Explications : la réforme doit permettre de fiscaliser les assurés français directement sur l’année N et non plus sur l’année N-1. La loi sur la mutualité sociale a encadrée le financement et les prestations de la retraite complémentaire 7. Conseil & Calcul retraite - Expertise sur mesure, Aide à la liquidation - Expertise sur mesure, Les engagements Sapiendo pour la retraite. La somme versée est donc intégralement déductible du revenu imposable de l’année du rachat (si le rachat est « étalé » sur plusieurs années, la somme versée annuellement est à déduire), ce qui permet d’améliorer le niveau de rentabilité. Nom de l'auteur Vincent Nombre de réponses 0 réponses Thème Rachat de trimestres et de points Date 22 février 2021 il y a 3 jours Consultations consultée 0 fois question q. Bonjour, Il est bien difficile de s’y retrouver. RESULTAT : Nous constatons que le rachat de trimestres permet d'obtenir une meilleure retraite, équivalente à celle qui aurait été perçue si tous les trimestres avaient été acquis naturellement. L'année suivante, je n?ai aucun trimestre cotisé. A noter que cette 2ème option est plus chère que la 1ère. Le nouveau malus de 10 % pendant 3 ans sur la complémentaire n'obère pas forcément la rentabilité d'un rachat. Une solution : le rachat de trimestres et éventuellement de points. A noter que s’agissant des retraites complémentaires, le rachat pour le taux et la durée d’assurance ne représente aucun intérêt supplémentaire par rapport au rachat pour le taux car la notion de durée d’assurance validée n’intervient pas dans le calcul. - Calcul sans rachat de trimestre : la pension sera calculée sur une base de 157 trimestres et une décote sera appliquée. - Calcul avec rachat de 8 trimestres pour le taux et la durée d’assurance : la pension sera calculée sur une base de 165 trimestres et aucune décote ne sera appliquée sur le taux. Question posée le 18/12/2015 par Bcoulange. Cordialement, Bernard Coulange. En cas de liquidation des droits à la retraite complémentaire, l’annuité obligatoire et éventuellement le solde des 30% à échéance libre doivent être réglés avant la date d’entrée en jouissance des droits, si celle-ci est antérieure au 30 novembre. Le rachat de trimestres a donc potentiellement un double effet : il donne accès à la retraite de base à taux plein, et permet en même temps de percevoir la retraite complémentaire en totalité. Comment faire ? Je vais racheter 6 trimestres pour un depart en retraite à 62 ans à taux plein. il faut remplir la case 6DD, page 4 de la déclaration de revenus 2042 avec un décompte précis à la page 2 dans le cadre E « renseignements complémentaires » ou éventuellement sur une note jointe. La Cipav, caisse interprofessionnelle de retraite complémentaire des professions libérales, permet de racheter des trimestres, sous certaines conditions, pour pouvoir partir à la retraite à taux plein si le nombre requis n'est pas atteint. De ce fait, aucun coefficient de minoration ne sera appliquée aux retraites complémentaires si tous les trimestres requis sont acquis (avec ou sans rachat). Plus vous aurez acquis de points, plus cela sera rentable. Calcul de la rentabilité = 36 080 / (33 531 - 30 562) = 36 080 / 2 969 = 12,1 soit un rachat rentabilisé après 12 ans de versement de la retraite. D'après la documentation sur le rachat de trimestres, j'avais compris que l'option taux a une influence sur la retraite de base et sur la retraite complémentaire AGIRC mais que l'option durée n'a pas d'influence supplémentaire sur AGIRC (l'influence est seulement sur la retraite de base). OUI dans les deux cas, car AGIRC se base sur la situation de la retraite de base et à bien d'autres services retraite. Afin d’offrir une compensation à la perte sur la pension de retraite, l’UNSA demande de rajouter 1/4 de mois par trimestre racheté qui sera ajouté à l’indemnité complémentaire à l’entrée dans le dispositif . Le ROI est d'environ 15/17 ans suivant les cas, Commentaire posté le 07/01/2016 par Anonyme. La mise en place du prélèvement à la source dès le 1er janvier 2019 pourrait avoir des répercussions négatives pour les assurés qui souhaitent opérer un rachat en 2018. Contenu: « Impact rachat trimestres sur retraite AGIRC/ARRCO » Cette question a été résolue Impact rachat trimestres sur retraite AGIRC/ARRCO. Il est possible depuis 2004, de racheter des trimestres. La personne procédant de la sorte a déjà cotisé suffisamment pour partir à la retraite à taux plein (50 % de son salaire annuel moyen), mais choisit tout de même de continuer à travailler afin d'obtenir une surcote de sa pension de base.